股票市场趋势预测 万孚生物: 对于万孚转债回售的第四次辅导性公告
证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-100
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物时代股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息袒露的内容确实、准确、好意思满，莫得虚
假记录、误导性说明或要紧遗漏。
相配辅导：
扣划等情形，债券抓有东谈主本次回售讲演业务失效。
广州万孚生物时代股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日麇集二十三个
往来日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分适度性股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于临了两个计息年度。
笔据《广州万孚生物时代股份有限公司向不特定对象刊行可颐养公司债券召募说
（以下简称“《召募说明书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售要求告成。
明书》
现将“万孚转债”回售干系事项公告如下：
一、回售情况详尽
笔据《召募说明书》，有条件回售要求的商定如下：
本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职意麇集三十个往来
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债抓有东谈主有权将其抓有的可转
债沿途或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往来日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调整的情形，
则在调整前的往来日按调整前的转股价钱和收盘价钱操办，在调整后的往来日按
调整后的转股价钱和收盘价钱操办。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述
麇集三十个往来日须从转股价钱调整之后的第一个往来日起再行操办。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债抓有东谈主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件应用回售权一次，若在初次骄贵回售条件而可转债抓有东谈主
未在公司届时公告的回售讲演期内讲演并本质回售的，该计息年度不应再应用回
售权，可转债抓有东谈主不成屡次应用部分回售权。
“万孚转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日麇集七个往来日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分适度性股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调整为
债”回售要求告成。
笔据《召募说明书》的商定，当期应计利息的操办公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东谈主抓有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债已往票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售讲演期首日）。
操办可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
笔据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴责任的见知》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券商场企业所得税、升值税的见知》
（财税2018108 号）偏激他干系税收
法律、法例的干系章程，①对于抓有“万孚转债”的个东谈主投资者和证券投资基金
债券抓有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售本色所得为 100.181 元/张；②对于抓有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境内债券商场企业所得税、
升值税计谋的见知》（财税 2018108号章程），免征所得税，回售本色所得为
司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”抓有东谈主可回售部分省略沿途未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
抓有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售门径和付款神气
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管团结第 15 号--可颐养公司债券》等
干系章程，公司应当在骄贵回售条件的次一往来日开市前袒露回售公告，而后在
回售期实现前每个往来日袒露 1 次回售辅导性公告。公告应当载明回售条件、申
报时代、回售价钱、回售门径、付款步伐、付款时候、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售讲演期首日的绝交期限应当不跨越 15 个往来日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述干系回售的公告。
应用回售权的债券抓有东谈主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售讲演期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售讲演，回售讲演当日不错撤
单。回售讲演照旧阐述，不成打消。要是讲演当日未能讲演胜仗，可于次日连接
讲演（限讲演期内）。债券抓有东谈主在回售讲演期内未进行回售讲演，视为对本次
回售权的无条件烧毁。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券抓有东谈主的该笔回售讲演业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“万孚转债”，公司委派中国证券登记结
算有限累赘公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登
记结算有限累赘公司深圳分公司的干系业务法律说明注解，刊行东谈主资金到账日为 2024 年
三、回售时代的往来和转股
“万孚转债”在回售期内将连接往来，但暂停转股，在吞并往来日内，若“万
孚转债”抓有东谈主发出往来、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下法则
责罚苦求：往来、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物时代股份有限公司
董事会
